许多财富创造者和企业主都有一个共同的梦想,那就是让家族关系和家族财富代代相传. 这不是一项容易的任务. 尽管有许多结构, 旨在确保家族遗产可持续性的计划和流程, 许多遗产和企业继承计划并没有达到家族所期望的结果.

家族遗产:资产和关系

在我最近的书中 家族遗产的延续:为未来打下基础我将家族遗产的连续性定义为:成功地保存了家族的物质资产(如家族企业), 家庭基金会或其他金融资产)以及良好的家庭关系.

当然, 有可能建立财政或法律结构,使, 具有高度的可能性, 随着时间的推移保存金融资产. 可以被锁定在信托中吗, 家庭参与可以最小化,强调长期增长而不考虑家庭成员的短期利益. 这种方法可能对资产有利,但可能对家庭不利. 当家庭采取这种方法时, 我想象着家庭成员围坐在会议桌旁,“钱”站在桌边,要求:“它在增长!”! 帮我成长!就好像这是每个人都必须完成的最紧迫的任务. 当金钱在家庭生活中扮演如此重要的角色时, 它的成员可能认为花时间在一起没有什么意义, 可能会失去对共同遗产的积极感觉, 事实上, 可能会对金钱在家庭生活中的作用感到不满.

另一方面, 家庭可以尽一切努力确保家庭成员之间的和平与和谐,并确保几代人之间的良好关系, 但对“不惜一切代价实现和平”的强调可能会阻止有关问题的公开讨论, 因此, 可能导致遗产延续计划和家庭关系的破裂.

把梦想和现实结合起来

在我看来, 遗产延续成功的关键(即, 家庭关系和家庭遗产的保存)在于确保为保存家庭遗产而建立的结构符合人们的期望, 家庭成员的梦想和能力.

世代相传的家庭关系和遗产的保存必须从一个梦想开始, 一个保护遗产和家庭承诺的梦想. 但这个梦想不应该是幻想,也就是说,它必须植根于家庭的现实.

一位60多岁的企业家向我寻求建立家族办公室的建议. 他和他的妹妹从父母那里继承了一大笔遗产,打算把他们的钱投资在一起,共同成长, 并确保整个家庭都是积极的伙伴. 他认为家族办公室是实现这两个目标的工具. 此外,他认为他35岁的儿子将是家族办公室的天然领导者. 

“这听起来是个好主意. 你的孩子现在在做什么?"
“嗯,他失业了. 但他正在攻读MBA。”.
"Oh. 还有多久你就毕业了?"
“它还没有开始”.
“和你妹妹认为这个计划?"
“我不确定”.
“为什么不呢??"
“我们一年前吵过架,再也没说话了。”.

我上面描述的企业家梦想着财富的延续, 但我生活在一个幻想的世界里. 我想保留一些可能从未存在过的东西.

虽然家族办公室本可以是一个很好的结构来保护这个家族的遗产,并保持它在一起, 两位董事之间没有任何有意义的沟通, 这位受膏的家族领袖缺乏准备,这清楚地表明,这个人继承遗产的梦想可能没有正确地在现实中根深蒂固。.

虽然有点极端,但这并不罕见. 财富创造者和家庭成员梦想着连续性,他们经常被建议创建继承计划等结构, 王朝信托, 家族办公室或家族基金会. 然而, 也许家庭本身——家庭文化, 家族史或家庭能力——不支持财务结构.

遗产延续是正确的选择吗?

上面的插图说明了制定家族遗产延续计划的第一个基本步骤的必要性:决定是否, 事实上, 几代人之间的连续性对家庭来说是有意义的. 因为有时候,对一个家庭来说最好的方式——这对一些家庭成员和他们的顾问来说可能是一种诅咒——是不遵循整个家庭的连续性计划, 而是将个人和他们的资产分开.

这家拥有75年历史的家族企业的第二代领导人希望家族企业至少再维持一代人. 这家公司在财务上取得了成功,有两个表兄弟在公司里很活跃. 但家族内部的历史冲突, 第三代表亲的种族分化和地理分散(有些人住在美国).UU., 他得出的结论是,如果企业被出售,家族成员可以自由地个人部署财富,那么家族将得到更好的服务, 而不是以社区的方式. 尽管一些家族成员最初反对,因为他们重视公司的遗产, 最后每个人都接受了这个计划. 在今天, 大多数家庭成员享受着舒适的生活方式,继续参加每年一次的家庭聚会,他们唯一的任务就是谈论共同的慈善事业,享受在一起的时光.

家族遗产的延续对你的家庭来说合适吗? 这个决定必须仔细考虑, 随着时间的推移, 所有的选择-呆在一起, desinvertir, 或者一些组合——在桌子上.

以下是在考虑为你的家庭制定遗产延续计划的可行性时应该解决的一些问题.

我们的财富是用来干什么的?

保护遗产和代代相传的家庭关系是一项崇高的事业, 但不一定是家庭唯一或最好的公司. 养育后代是家族遗产的可能目标之一, 但这并不是唯一的. 即使目标是留住后代, 有不同的方法可以做到这一点.

在最近的一篇文章中,有人评论说,1的遗传.1000美元可以永久使用, 每年提供100美元的年度分配, 而不是一下子花光. 作者的结论是:...如果让他们选择, ...许多祖父母更喜欢这种情况,而不是支票和遗忘。”. 虽然数额不大,但这是一笔相当可观的数目。, 其含义很清楚:终生的金钱比一次性的礼物更可取. 在某些情况下,甚至在许多情况下,这可能是正确的,但总是这样吗?? 对于一个崭新的科学家来说,每年100美元的分配真的比买一台1美元的显微镜更好吗?.一百万美元一次? 事实上, 向年轻受益人一次性捐赠一台显微镜,总有一天会产生比每年分配的财富多得多的财富。, 并为受益人的生活带来更大的满足.

事实上,在家族遗产的延续方面,没有“一刀切”的办法. 如果你计划让遗产代代相传, 必须彻底了解计划的目的和目标,并能够将这些期望传达给受影响的家庭成员. 一个好方法是问问题并了解受益人.

在一个家庭, 两兄弟是一家成功企业的第二代所有者,他们相信,如果企业被出售,他们的孩子会更快乐,也会更好. “毕竟,我们只有一个孩子在做生意,”其中一个兄弟说. “虽然我们不需要钱,但一笔交易可以让每个人都变得富有。”. 所以他们决定举行一次家庭聚会,他们问孩子们的第一个问题是:“遗产有什么用??". 让你大吃一惊, 所有的表兄弟都同意,把生意留在家族里是他们能得到的最好的礼物. 兄弟们对他们对孩子的目标知之甚少表示完全惊讶.

谁的梦想是什么?

如前所述,财富的延续始于梦想. 但如果这是一个人的梦想, 睡眠不太可能持续一段时间.

一段时间以前, 一家价值5亿美元的公司的老板问我是否可以帮他计划企业继承.
“当然,”我回答. “情况如何??"
“嗯,我们公司取得了巨大的成功. 我们的客户和员工都爱我们. 我们的家庭在经济上和精神上都很富裕,我希望这种情况在我离开后继续下去. 多年来,我一直在计划、准备和梦想着我的大儿子能接替我的位置. 那太棒了”.
“听起来不错. 有什么问题吗?"
“他刚刚辞职成为一名投资银行家”.

在上述情况下,儿子有自己的梦想,父亲忽视或忽视了. 如果梦想被他人共享,持续的财富更有可能成功, 无论是在同一代成员之间,还是在几代之间. 有很多方法可以分享这个梦想,以下是一些:

  • 就个人和家庭目标进行定期和公开的沟通.
  • 分享bet9网上登录家族遗产起源的故事.
  • 询问家庭成员和继承人他们对未来的梦想和愿望.
  • 确定家庭共同感兴趣的领域,遗产可以通过慈善捐赠使用, 投资, 等等.


家庭成员有选择吗?

我曾与一家亿万富翁的第四代家族企业合作,该企业建立了多个信托,为五个表亲提供分配. 分配被保存在个人投资账户中,家族族长已经非常明确地表示,表兄弟唯一可以接受的投资是家族企业. 表兄弟是负责任的受益人,他们担心专注于家族企业的独特股份. 然而,他们理解祖父对多元化的看法——这是不对的! -不愿意亲自或在家庭聚会上向他提出这个问题. 然而, 他们就这个问题进行了长时间的讨论, 是什么引起了家庭的严重不安.

我已经看过很多次了. 缺乏选择往往导致人们渴望选择的自由, 这导致了不满和反对.

当, 最后, 家庭顾问鼓励表兄弟们把这个问题列入家庭会议的议程, 他的祖父惊讶地接受了多样化的原则.

也许这并不奇怪, 一旦表兄弟们知道他们可以选择, 问题消失了,每个人都继续购买家族企业的股票. 然而, 通过就遗产管理的方法达成一致, 家庭能够实现一个在两代人内部和两代人之间具有包容性的共同目标. 管理金融资产的协作过程反过来加强了家庭关系. 创造了对结果的接受和所有权,并产生了一种所有贡献都受到重视和尊重的感觉.

许多遗产延续计划将人们锁定在一起,为如何管理资金提供了很少的选择, 由谁和什么共同受益人. 虽然, 当然, 任何有效的财务结构都有某些基本要求, 只要有选择——做个人财务决定, 是否与某些人结盟, 甚至离开——结构将得到加强,关系将得到改善. 这增加了保留家庭关系和金融资产的可能性.

1]这些漫画是基于真实的家庭,隐藏了身份信息. 

2]马丁,斯科特. 容易来容易走:为什么35%的美国人浪费他们的遗产


感谢我的同事Jennifer Pendergast对本文早期版本的评论.

bet9网上登录家族遗产延续的书的封面

有关这个主题的更多信息,请阅读 家族遗产的延续:为未来打下基础 大卫·兰斯基.